安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司原主要負(fù)責(zé)人離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暨內(nèi)控監(jiān)督評價選聘中介機(jī)構(gòu)競爭性談判公告

因工作需要，省鹽業(yè)集團(tuán)公司擬對下屬安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司原主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暨安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司內(nèi)控監(jiān)督評價專項審計工作?，F(xiàn)采取競爭性談判方式確定1家中介機(jī)構(gòu)，具體事宜如下：

一、審計項目基本情況

安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司成立于2012年7月,系安徽省鹽業(yè)投資控股集團(tuán)有限公司直屬（控股）子公司,公司注冊資本3.3億元，公司主要經(jīng)營范圍為發(fā)放小額貸款。截至2021年末資產(chǎn)總額2.49億元，凈資產(chǎn)1.97億元。

蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司成立于2013年9月,系安徽省鹽業(yè)投資控股集團(tuán)有限公司直屬（控股）子公司,安徽省鹽業(yè)投資控股集團(tuán)有限公司占股88.75%,安徽省蕪湖市鹽業(yè)有限公司占股11.25%，公司注冊資本2.5億元，公司主要經(jīng)營范圍為發(fā)放小額貸款。截至2021年末資產(chǎn)總額1.38億元，凈資產(chǎn)1.34億元。

二、審計目標(biāo)

（一）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計目標(biāo)

客觀評價原主要負(fù)責(zé)人在安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司任職期間的履職情況，并針對發(fā)現(xiàn)的問題準(zhǔn)確界定責(zé)任，促進(jìn)安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司加強(qiáng)內(nèi)部管理。

（二）內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價審計目標(biāo)

圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要崗位對安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司的內(nèi)部控制建立與實施情況開展監(jiān)督評價，準(zhǔn)確揭示安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司風(fēng)險隱患和內(nèi)部控制缺陷，促進(jìn)安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司不斷優(yōu)化內(nèi)部控制體系。

三、審計期間和范圍

（一）審計期間

1.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計期間為2019年1月1日-2022年2月28日。

2.內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價基準(zhǔn)日為2021年12月31日，內(nèi)部控制體系執(zhí)行有效性評價期間為2021年度。

（二）審計范圍

1.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計范圍為：全面審計2022年2月末安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司及蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司的資產(chǎn)負(fù)債情況及2019年以來內(nèi)部經(jīng)營管理情況。

2.內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價范圍：全面審計安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司及蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司內(nèi)部控制體系設(shè)計及執(zhí)行情況。

四、審計主要內(nèi)容

（一）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計主要內(nèi)容

1.貫徹執(zhí)行黨和國家經(jīng)濟(jì)方針政策、上級單位及集團(tuán)公司決策部署，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況；

2.企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況；

3.重大經(jīng)濟(jì)事項的決策、執(zhí)行和效果情況；

4.企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運(yùn)行情況，內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行情況；

5.企業(yè)招標(biāo)采購管理情況；

6.企業(yè)財務(wù)的真實合法效益情況，風(fēng)險管控情況，遵守有關(guān)法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律情況；

7.在經(jīng)濟(jì)活動中落實有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況；

8.國有資本保值增值情況，有關(guān)目標(biāo)責(zé)任制完成情況；

9.以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況；

10.其他需要審計的內(nèi)容。

（二）內(nèi)控監(jiān)督評價主要內(nèi)容

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、應(yīng)用指引以及省鹽業(yè)集團(tuán)公司和安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司的內(nèi)部控制制度，圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五要素出發(fā)，對2021年末安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司內(nèi)部控制設(shè)計有效性和2021年安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司、蕪湖鹽業(yè)小額貸款有限公司內(nèi)部控制運(yùn)行情況進(jìn)行全面、客觀的評價。主要內(nèi)容包括：

1.內(nèi)部環(huán)境評價，以組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責(zé)任等應(yīng)用指引為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對內(nèi)部環(huán)境的設(shè)計及實際運(yùn)行情況進(jìn)行認(rèn)定和評價；

2.風(fēng)險評估機(jī)制評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關(guān)風(fēng)險評估要求，以及各項應(yīng)用指引中所列主要風(fēng)險為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對日常經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、應(yīng)對策略等進(jìn)行認(rèn)定和評價；

3.控制活動評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和各項應(yīng)用指引中的控制措施為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對相關(guān)控制措施的設(shè)計和運(yùn)行情況進(jìn)行認(rèn)定和評價；

4.信息與溝通評價，以內(nèi)部信息傳遞、財務(wù)報告、信息系統(tǒng)等相關(guān)應(yīng)用指引為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對信息收集、處理和傳遞的及時性、反舞弊機(jī)制的健全性、財務(wù)報告的真實性、信息系統(tǒng)的安全性，以及利用信息系統(tǒng)實施內(nèi)部控制的有效性等進(jìn)行認(rèn)定和評價；

5.內(nèi)部監(jiān)督評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關(guān)內(nèi)部監(jiān)督的要求，以及各項應(yīng)用指引中有關(guān)日常管控的規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的有效性進(jìn)行認(rèn)定和評價。

五、投標(biāo)單位相關(guān)要求

參與此次競爭性談判的投標(biāo)單位，需同時滿足以下要求：

1.入圍安徽省國資委《2020-2022年度省屬企業(yè)審計業(yè)務(wù)會計師事務(wù)所備選庫》內(nèi)的會計師事務(wù)所；

2.2019年至今，投標(biāo)人需要有不少于兩個經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作業(yè)績且有不少于一個企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)督評價或?qū)徲嫻ぷ鳂I(yè)績（投標(biāo)人提供業(yè)務(wù)合同）；

3.此次項目團(tuán)隊人數(shù)不少于5人，且至少包含1名注冊會計師；項目主審人員應(yīng)具有企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計及內(nèi)部控制審計工作經(jīng)驗，且執(zhí)業(yè)年限在5年以上（投標(biāo)人需提供相應(yīng)證明材料，并出具書面承諾；同時承諾，在審計征求意見稿出具前，項目主審不得撤場）；實際到審計現(xiàn)場的項目主審與投標(biāo)書上不一致，發(fā)標(biāo)人有權(quán)解除合同并要求中標(biāo)人賠償；

4.最近三年無重大違法違規(guī)活動記錄（投標(biāo)人須自行核查并出具書面承諾）；

5.能夠保守公司的商業(yè)秘密；

6.投標(biāo)單位應(yīng)確保進(jìn)駐現(xiàn)場后1個月內(nèi)提供審計報告征求意見稿；業(yè)務(wù)約定書簽訂之日起3個月內(nèi)提交紙質(zhì)報告各6份(即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告和內(nèi)控體系監(jiān)督評價審計報告分別出具6份），同時提供電子版審計報告和審計工作底稿；并承諾中標(biāo)后按時保質(zhì)完成工作（投標(biāo)人提供書面承諾，且承諾若不能按時保質(zhì)完成工作，邀請方無須支付審計費(fèi)，并承擔(dān)賠償責(zé)任）；

7.本項目不接受聯(lián)合體報價；

8.本項目采取資格后審方式，不滿足投標(biāo)單位相關(guān)要求的投標(biāo)報價無效。

六、評標(biāo)方式、評選標(biāo)準(zhǔn)及投標(biāo)控制價

（一）評選方式

本著公開、公平、公正的原則，我公司將組成評審工作組進(jìn)行開標(biāo)、評標(biāo)；為保證審計質(zhì)量，防止惡意低價競爭，此次評審方法為綜合評標(biāo)法。

（二）評選標(biāo)準(zhǔn)

1.本項目采取資格后審方式，不滿足投標(biāo)人資格要求的投標(biāo)報價無效；

2.經(jīng)初步評審合格的投標(biāo)文件，評審小組對投標(biāo)人按技術(shù)標(biāo)和商務(wù)報價進(jìn)一步評審、比較，并量化打分，滿分100分，經(jīng)評審小組評審后，以商務(wù)標(biāo)和技術(shù)標(biāo)總分從高到低推選3名中標(biāo)候選人；若出現(xiàn)總分相同的情況，報價低的投標(biāo)人順序優(yōu)先，若出現(xiàn)商務(wù)標(biāo)和技術(shù)標(biāo)得分均相同的情況，由評標(biāo)小組投票決定優(yōu)先順序。

（1）技術(shù)部分總分40分。其中 ：項目負(fù)責(zé)人業(yè)績20分（擬派項目負(fù)責(zé)人作為項目負(fù)責(zé)人最近3年從事過國有企業(yè)離任經(jīng)濟(jì)審計的業(yè)績，每提供一個得5分，最近3年從事過國有企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的業(yè)績，每提供一個得3分；最高得20分）；項目團(tuán)隊配置20分（項目團(tuán)隊中具有中國注冊會計師、國際注冊內(nèi)控師或教授（副教授），每有1名得5分；具有中級職稱，每有1名得3分；同一人員擁有兩個及以上上述資格的，就高計分，不重復(fù)計分；最高得20分）。

（2）報價部分總分60分。投標(biāo)報價算術(shù)平均價的95%為基準(zhǔn)分(低于平均價格的70%的報價為無效報價)，基準(zhǔn)分值為60分，每高于基準(zhǔn)價格1%扣1分，低于基準(zhǔn)價格1%扣0.5分。

3.所有打分精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位。

（三）投標(biāo)控制價

本項目投標(biāo)控制價12萬元，超過控制價的投標(biāo)無效。

七、標(biāo)書報送要求

(一) 投標(biāo)人應(yīng)按所投項目準(zhǔn)備1份正本和1份副本，在每一份投標(biāo)文件上要明確標(biāo)明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口處加蓋公章。如正本的內(nèi)容和副本不符，以正本為準(zhǔn)（注：投標(biāo)文件副本可為正本的復(fù)印件）。

(二)投標(biāo)文件裝訂順序依次為：

1.封面、目錄、投標(biāo)單位情況介紹、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照（非企業(yè)無需提供）、投標(biāo)單位2019年以來類似工作業(yè)績證明（提供合同復(fù)印件）；

2.最近三年無重大違法違規(guī)活動證明或承諾、按時保質(zhì)完成工作承諾（承諾書均需加蓋投標(biāo)單位公章或簽章）；

3.項目負(fù)責(zé)人情況：基本情況介紹（包括執(zhí)業(yè)年限）、執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件、類似業(yè)績證明（提供合同復(fù)印件）；

4.項目團(tuán)隊配置：清晰表述項目團(tuán)隊成員、執(zhí)業(yè)證書情況（須附證書復(fù)印件）、從業(yè)年限情況；

5.咨詢服務(wù)方案：清晰闡述適用于國有企業(yè)的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計方案及內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價審計方案；

6.工作計劃安排：工作進(jìn)度安排、質(zhì)量及方案實施保證、提交報告的期限；

7.投標(biāo)報價：為包含業(yè)務(wù)收費(fèi)及差旅、食宿、稅費(fèi)等擬收取的所有費(fèi)用，投標(biāo)控制價12萬元，超過控制價投標(biāo)無效；

8.投標(biāo)聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

八、投標(biāo)文件遞交及截止時間

投標(biāo)文件于2022年3月31日17:30前送至安徽省鹽業(yè)投資控股集團(tuán)有限公司21樓法規(guī)審計部(地址:合肥市包河區(qū)華山路808號徽鹽世紀(jì)廣場寫字樓A座)，逾期送達(dá)，概不接受。
    聯(lián)系人:薛女士           電話:0551-65283397

省鹽業(yè)集團(tuán)公司

2022年3月21日